Cuando trabajas en Estados Unidos, tu empleador o tu propia estructura fiscal descuenta ciertas retenciones antes de que el dinero llegue a tus manos. Por eso tu sueldo bruto y tu sueldo neto no son lo mismo.
Es el impuesto nacional administrado por el gobierno federal. Se calcula según tus ingresos y tu estado civil fiscal. Mientras más ganas, más sube la tasa marginal en muchos casos.
Para empleados W-2, normalmente se descuenta 7.65% del salario: 6.2% para Social Security y 1.45% para Medicare. Si trabajas como 1099, generalmente asumes una carga mayor de self-employment tax.
Algunos estados cobran state tax y otros no. Por ejemplo, Florida, Texas y Nevada son conocidos por no cobrar impuesto estatal sobre la renta, lo que puede mejorar tu sueldo neto.
La siguiente tabla muestra una referencia simple para salarios comunes, usando un escenario promedio nacional tipo W-2 con una carga estatal media.
| Pago por hora | Bruto mensual | Neto estimado | % neto |
|---|---|---|---|
| $15/hr | $2,600 | ~$2,050 | ~79% |
| $25/hr | $4,333 | ~$3,250 | ~75% |
| $40/hr | $6,933 | ~$4,950 | ~71% |
Tu estado civil fiscal influye en la retención federal. En muchos casos, una persona casada puede caer en una estructura fiscal más favorable que una persona soltera con el mismo ingreso. Por eso dos trabajadores con el mismo salario bruto pueden recibir paychecks diferentes.
Si vives o trabajas en estados como Florida, Texas o Nevada, podrías no pagar impuesto estatal sobre la renta. Eso no elimina el impuesto federal ni FICA, pero sí puede aumentar tu sueldo neto comparado con estados de alta carga tributaria.
Con W-2 eres empleado: el empleador normalmente retiene impuestos y paga parte de las contribuciones laborales. Con 1099 eres contratista independiente: usualmente recibes el pago bruto y luego debes manejar tus impuestos por cuenta propia, incluyendo una carga de self-employment tax más alta.
Las horas extra suelen pagarse a 1.5 veces la tarifa normal. Eso eleva tu ingreso bruto, pero también puede aumentar las retenciones. El resultado final casi siempre mejora tu ingreso neto, aunque no recibas el 100% de ese extra por efecto de impuestos.
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